Juego de Herramientas para Proveedores de Servicios Internet

Por Michael Patenaude
Global X Change

Derechos de Autor © 1999 Global X Change, Michael Patenaude

Este documento puede ser utilizado en su forma original, sin modificaciones, por organizaciones sin fin de lucro y por otras que trabajen en desarrollo internacional.

Introducción   |   Plantilla para el Pronóstico del Flujo de Fondos   |  
 Valoración de Proyectos   |   Diferenciación de Servicios y Productos   |  
 Lista de Verificación de Contratos   |   Plantilla para Planes de Mercadeo

4.0 Introducción

El componente final del Juego de Herramientas para la Planificación de Negocios, de APC, consiste en una colección de cinco herramientas adaptables y expansibles. Mientras que otros documentos dentro de este Juego de Herramientas se han enfocado en los diferentes procesos de la planificación de negocios, esta sección incluye herramientas independientes, basadas en fórmulas, cada una de ellas adaptada a una operación específica dentro de la planificación de negocios.

1. Plantilla de Pronóstico de Flujos de Fondos – provee predicciones de los balances de caja de mes a mes.
2. Plantilla para la Valoración de Proyectos – calcula el presupuesto de un proyecto de servicios profesionales.
3. Hoja de Trabajo para la Diferenciación de Servicios y Productos – le permite comparar lo que usted ofrece en relación con sus competidores.
4. Lista de Verificación de Contratos – una lista de posible información a incluir al momento de redactar un contrato.
5. Plantilla para Planes de Mercadeo – información que se puede incluir en un plan de mercadeo..

Desarrolladas en base a la experiencia del sector privado y de ONGs del Internet, estas herramientas ayudarán a los miembros de APC a posicionarse de mejor manera dentro del competitivo mundo de productos y servicios Internet.

4.1 Plantilla para el Pronóstico del Flujo de Fondos

La intención de esta hoja electrónica es ofrecer una herramienta de fácil uso para pronosticar los balances de caja de un mes a otro. Dependiendo de las circunstancias reales, podría ser necesario modificar la hoja electrónica para que refleje las variaciones locales de las necesidades.

Utilización de la Plantilla para el Pronóstico del Flujo de fondos

Observación General

Un pronóstico del flujo de fondos tiene por intención predecir cómo se verá el saldo de la cuenta bancaria a fines de cada mes. Sirve principalmente para alertar anticipadamente a la gerencia sobre posibles déficits de efectivo, de modo que pueda adoptar los pasos necesarios para aliviarlos. Un pronóstico del flujo de fondos identifica a todas las fuentes y usos de efectivo, junto con el momento de su recepción o desembolso. Esto incluye no sólo ingresos de contratos o donaciones, sino también intereses, reembolsos, créditos y desembolsos fuera del rol de pagos y alquiler (compra de equipos, pagos de arrendamiento, cargos sobre el capital o los intereses, etc.). En síntesis, se incluye todo tipo de ingresos en efectivo y de pagos al contado.

Saldos Iniciales

El punto de partida para el pronóstico del flujo de fondos es dos meses antes del mes actual del pronóstico. Esto se basa en la presunción de que se requiere de 60 días para cobrar cuentas por pagar que estén pendientes (si la experiencia ha demostrado que demora más, la hoja debe ser modificada de acuerdo con eso). Para "Mes -2", debe completarse el ingreso real (nuevas facturas emitidas) y debe ingresarse las cuentas por cobrar que realmente continúan pendientes. Para "Mes -1", debe ingresarse todos los cobros en efectivo y todos los desembolsos al contado, en base a la experiencia real.

Pronóstico de Saldos

Una vez registrada toda la experiencia real del pasado, debe ingresarse en la hoja todas las fuentes y todos los usos del efectivo. Los saldos iniciales, el efectivo cobrado de facturas, las comisiones, los saldos al cierre, las cuentas por cobrar a fin de mes y los totales están todos en celdas predeterminadas y serán calculados automáticamente.

Presunciones

Favor notar que la tasa de comisión utilizada debe ser ingresada en la sección de "Presunciones" en la parte inferior de la hoja. Esta hoja da por sentado que las comisiones se pagan en el mes siguiente a la factura que se está emitiendo al cliente.

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